كيف تحسب معاشك التقاعدي في الإمارات 2026: معادلة القانونين خطوة بخطوة
لا توجد في الإمارات معادلة واحدة للمعاش التقاعدي. المواطن المسجَّل لدى الهيئة العامة للمعاشات والتأمينات الاجتماعية يخضع لأحد قانونين بحسب تاريخ دخوله سوق العمل، ولكل قانون نسبته ومتوسط راتبه وحده الأدنى. هذا الدليل يشرح الحساب في القانونين بالأرقام المأخوذة من نص كل قانون كما هو منشور على منصة تشريعات الإمارات، مع أمثلة يمكنك تكرارها على راتبك.
المقيمون من غير المواطنين لا يشملهم هذا النظام؛ حقهم مكافأة نهاية الخدمة وفق قانون العمل، وشرحها في دليل حساب المكافأة في القطاع الخاص. والمواطنون العاملون في إمارة أبوظبي يتبعون صندوقاً آخر بمعادلة مختلفة، تجدها في دليل صندوق أبوظبي للتقاعد.
الخطوة الأولى: حدِّد القانون الذي تخضع له
| حالتك | القانون المطبَّق |
|---|---|
| التحقت بسوق العمل لأول مرة لدى جهة مشتركة في الهيئة اعتباراً من 31 أكتوبر 2023 | المرسوم بقانون اتحادي رقم 57 لسنة 2023 |
| كنت مؤمَّناً عليك قبل ذلك التاريخ | القانون الاتحادي رقم 7 لسنة 1999 |
| سبق أن صرفت مكافأة نهاية خدمة وفق القانون 7 لسنة 1999 ثم عدت إلى العمل بعد صدور القانون الجديد | القانون الاتحادي رقم 7 لسنة 1999 |
أوضحت الهيئة عند إعلان القانون الجديد (وكالة أنباء الإمارات، 17 نوفمبر 2023) أن المؤمَّن عليهم الحاليين وأصحاب المعاشات يبقون على القانون 7 لسنة 1999، وأن القانون الجديد يخص من يدخلون سوق العمل لأول مرة.
الخطوة الثانية: احسب راتب حساب المعاش
المعاش لا يُحسب على آخر راتب، بل على متوسط «راتب حساب الاشتراك» خلال مدة محددة تسمى راتب حساب المعاش.
| البند | القانون 7 لسنة 1999 | المرسوم بقانون 57 لسنة 2023 |
|---|---|---|
| متوسط القطاع الحكومي | آخر 3 سنوات | آخر 6 سنوات |
| متوسط القطاع الخاص | آخر 5 سنوات | آخر 6 سنوات |
| راتب الاشتراك في القطاع الخاص | الأجر المحدد في عقد العمل، بين 1,000 و50,000 درهم | الأجر المحدد في عقد العمل، بين 3,000 و70,000 درهم |
| راتب الاشتراك في القطاع الحكومي | الأساسي مع علاوة غلاء المعيشة وعلاوة الأولاد والعلاوة الاجتماعية للمواطن وبدل السكن | العناصر نفسها بحد أقصى 100,000 درهم |
إذا كانت مدة اشتراكك أقل من مدة المتوسط، يُؤخذ متوسط المدة كلها. وفي القطاع الخاص تحت القانون القديم قيد إضافي في المادة 20: لا يجوز أن يزيد آخر راتب حساب المعاش أو يقل بأكثر من 20% عن متوسط راتب الاشتراك في السنوات الأربع السابقة، وهو قيد يمنع رفع الراتب قبيل التقاعد لتضخيم المعاش.
مثال على المتوسط (القانون الجديد): موظفة كان راتب اشتراكها 18,000 درهم لسنتين، ثم 20,000 لسنتين، ثم 22,000 لسنتين. المتوسط = (18,000 × 24 + 20,000 × 24 + 22,000 × 24) ÷ 72 = 1,440,000 ÷ 72 = 20,000 درهم.
الخطوة الثالثة: طبِّق نسبة المعاش
القانون 7 لسنة 1999 (المادة 20)
المعاش = راتب حساب المعاش × النسبة، والنسبة 60% عن 15 سنة اشتراك، تزيد 2% عن كل سنة بعدها، بحد أقصى 100%.
| سنوات الاشتراك | النسبة | المعاش إذا كان راتب حساب المعاش 20,000 درهم |
|---|---|---|
| 15 | 60% | 12,000 |
| 20 | 70% | 14,000 |
| 25 | 80% | 16,000 |
| 30 | 90% | 18,000 |
| 35 | 100% | 20,000 |
ما زاد على 35 سنة لا يرفع المعاش، لكنه يُعوَّض بمكافأة قدرها راتب ثلاثة أشهر عن كل سنة زائدة، محسوبة على راتب حساب المعاش.
المرسوم بقانون 57 لسنة 2023 (المادة 19)
المعاش = راتب حساب المعاش × النسبة، والنسبة 2.67% عن كل سنة حتى 30 سنة، ثم 4% عن كل سنة بعدها، بحد أقصى 100%.
| سنوات الاشتراك | النسبة | المعاش إذا كان راتب حساب المعاش 20,000 درهم |
|---|---|---|
| 15 | 40.05% | 8,010 ثم يُرفع إلى الحد الأدنى 10,000 |
| 20 | 53.4% | 10,680 |
| 25 | 66.75% | 13,350 |
| 30 | 80.1% | 16,020 |
| 32 | 88.1% | 17,620 |
| 35 | 100% | 20,000 |
تنص المادة نفسها على حد أدنى لمعاش المؤمَّن عليه قدره 10,000 درهم شهرياً تتحمل الحكومة فرقه، وعلى مكافأة ثلاثة أشهر عن كل سنة تزيد على 35 سنة.
أمثلة محسوبة
المثال الأول (القانون القديم، قطاع خاص): مواطن مسجَّل منذ 2004، متوسط راتب اشتراكه في آخر خمس سنوات 20,000 درهم، وخدمته 22 سنة. النسبة = 60% + (7 سنوات × 2%) = 74%. المعاش = 20,000 × 74% = 14,800 درهم شهرياً.
المثال الثاني (القانون القديم، قطاع حكومي): موظفة متوسط راتب اشتراكها في آخر ثلاث سنوات 30,000 درهم، وخدمتها 30 سنة. النسبة = 60% + (15 × 2%) = 90%. المعاش = 30,000 × 90% = 27,000 درهم شهرياً.
المثال الثالث (القانون الجديد): مواطن التحق بالعمل في 2024، ويتوقع أن يكون متوسط آخر ست سنوات 25,000 درهم بعد 30 سنة اشتراك. النسبة = 30 × 2.67% = 80.1%. المعاش = 25,000 × 80.1% = 20,025 درهماً شهرياً. لو استمر سنتين إضافيتين: 80.1% + (2 × 4%) = 88.1%، والمعاش = 25,000 × 88.1% = 22,025 درهماً.
المثال الرابع (الحد الأدنى في القانون الجديد): مؤمَّن عليه متوسط راتبه 10,000 درهم وخدمته 30 سنة. الحساب يعطي 10,000 × 80.1% = 8,010 دراهم، فيُرفع المعاش إلى 10,000 درهم عملاً بالحد الأدنى.
لماذا يختلف الناتج بين القانونين عند المدة نفسها؟
عند 20 سنة يعطي القانون القديم 70% والجديد 53.4%، وعند 30 سنة 90% مقابل 80.1%، ويلتقيان عند 100% بعد 35 سنة. والفرق لا يقتصر على النسبة: المتوسط في القانون الجديد يُحسب على ست سنوات لا ثلاث أو خمس، فيتأثر أقل بالزيادات الأخيرة في الراتب. في المقابل رفع القانون الجديد سقف راتب الاشتراك في القطاع الخاص من 50,000 إلى 70,000 درهم ونص صراحة على حد أدنى للمعاش.
متى يبدأ صرف المعاش؟
الحساب أعلاه يفترض أنك استوفيت إحدى حالات الاستحقاق. أبرزها في القانونين بلوغ سن الستين مع 15 سنة اشتراك على الأقل. أما ترك العمل بطلبك قبل الستين فيتطلب 20 سنة اشتراك وسناً محددة في القانون القديم، و30 سنة اشتراك مع بلوغ 55 في القانون الجديد. التفاصيل الكاملة للحالات في مقال معاش الشيخوخة للمواطنين، وأثر ترك العمل مبكراً على المبلغ في مقال التقاعد المبكر.
يبدأ الحق في المعاش من اليوم التالي لانتهاء الخدمة (المادة 25 من القانون القديم والمادة 19 من الجديد)، وجزء الشهر يُحسب شهراً كاملاً في مدة الاشتراك.
أخطاء شائعة في الحساب
- الحساب على آخر راتب. الأساس هو المتوسط، وعلى راتب حساب الاشتراك لا على إجمالي ما تتقاضاه.
- إدخال بدلات لا تدخل في راتب الاشتراك. في القطاع الحكومي تدخل العلاوات المذكورة في القانون فقط، وفي القطاع الخاص يُعتد بالأجر المحدد في عقد العمل ضمن الحدين الأدنى والأقصى.
- تطبيق نسبة 2.67% على المشتركين القدامى. هذه نسبة القانون الجديد وحده. من سُجِّل قبل 31 أكتوبر 2023 يبدأ من 60% عند 15 سنة.
- افتراض أن 15 سنة تكفي دائماً. تكفي عند بلوغ سن الإحالة إلى التقاعد أو في حالات محددة كالعجز، لا عند الاستقالة.
- نسيان المدد المضمومة والمشتراة. مدد الخدمة السابقة التي ضُمَّت والمدد الاعتبارية المشتراة تدخل في سنوات الاشتراك وترفع النسبة.
احسب رقمك في حاسبة الموقع
حاسبة المعاش تطبّق المعادلتين المشروحتين هنا: تختار القانون الذي تخضع له والقطاع، ثم تُدخل متوسط راتب حساب الاشتراك وسنوات الاشتراك، فتعطيك النسبة والمعاش، وتطبّق الحد الأقصى لراتب الاشتراك والحد الأدنى للمعاش في القانون الجديد. الأمثلة الأربعة أعلاه تخرج منها بالأرقام نفسها. ولمعرفة ما يُستقطع من راتبك شهرياً استخدم حاسبة الاشتراك.
الأرقام في هذا المقال مأخوذة من نص القانون الاتحادي رقم 7 لسنة 1999 والمرسوم بقانون اتحادي رقم 57 لسنة 2023 كما نُشرا على منصة تشريعات الإمارات، ومن بيانات الهيئة العامة للمعاشات والتأمينات الاجتماعية عبر وكالة أنباء الإمارات. الأمثلة توضيحية، والمبلغ النهائي تحدده الهيئة بناءً على مدد اشتراكك ورواتبك المسجلة لديها: gpssa.gov.ae.
هل تريد تطبيق ما قرأته على أرقامك؟