نظام التأمينات الاجتماعية الجديد في السعودية: ما الذي تغيّر منذ 3 يوليو 2024 ومن يشمله
في 3 يوليو 2024 (27/12/1445هـ) بدأ العمل بنظام التأمينات الاجتماعية الصادر بالمرسوم الملكي م/273، ومعه قرار مجلس الوزراء رقم 1022 الذي حدد من يسري عليه النظام الجديد ومن يبقى على نظام 1421هـ. النتيجة أن المشتركين اليوم ثلاث فئات: فئة لم يتغير عليها شيء، وفئة تغيّر عليها سن التقاعد ومدة التقاعد المبكر فقط، وفئة تخضع للنظام الجديد كله. هذا المقال يقارن بين النظامين بنداً بنداً، ويحيل في التفاصيل إلى المقال الخاص بكل فئة.
الفئات الثلاث
المعتبر هو وضعك يوم 3 يوليو 2024:
| وضعك يوم النفاذ | ما ينطبق عليك |
|---|---|
| بلغت 50 سنة هجرية، أو لديك 240 شهر اشتراك فأكثر | النظام السابق كما هو، بلا تعديل |
| لديك مدة اشتراك سابقة أقل من 240 شهراً وعمرك دون 50 سنة هجرية | النظام السابق في المعادلة والاشتراك، مع رفع تدريجي لسن التقاعد ومدة التقاعد المبكر |
| لا مدة اشتراك سابقة لك، أو صرفت تعويضاً عن مدتك السابقة | النظام الجديد كاملاً |
ونصّ القرار على أن من بلغ يوم النفاذ 48 سنة و6 أشهر ميلادية يُعد في حكم من بلغ الخمسين الهجرية. والنظام يخص المدنيين في القطاعين العام والخاص؛ العسكريون لهم أنظمة تقاعد مستقلة.
لا يختار المشترك نظامه؛ الفئة تتحدد بتاريخ الاشتراك والعمر والمدة. ويمكن التأكد منها من حسابك لدى المؤسسة أو من أداة التحقق في منصتها التوعوية.
المقارنة بنداً بنداً
| البند | النظام السابق (م/33 لعام 1421هـ) | النظام الجديد (م/273 لعام 1445هـ) |
|---|---|---|
| السن النظامية للمعاش | 60 سنة هجرية للرجل والمرأة، وتُرفع تدريجياً للفئة الثانية | 65 سنة ميلادية |
| المدة المؤهلة عند السن | 120 شهراً | 180 شهراً |
| التقاعد المبكر | 300 شهر في أي عمر، ومن 300 إلى 360 شهراً للفئة الثانية | 360 شهراً، وقبل السن النظامية بما لا يزيد على 120 شهراً (من سن 55) |
| خصم التقاعد المبكر | لا خصم | 3% عن كل 12 شهراً |
| معادلة المعاش | المتوسط × الأشهر ÷ 480 (2.5% عن كل سنة) | 2.25% × المتوسط × الأشهر ÷ 12 |
| متوسط الأجر | آخر 24 شهر اشتراك | أعلى الأجور عن 180 شهراً |
| الحد الأقصى للمعاش | 100% من المتوسط | 100% من المتوسط |
| الحد الأدنى للمعاش | 1,983.75 ريالاً وفق المؤسسة | من 2,000 ريال عند 180 شهراً إلى 4,000 ريال عند 480 شهراً |
| زيادة تأجيل التقاعد | لا توجد | 3% عن كل 12 شهر اشتراك بعد 65 |
| اشتراك فرع المعاشات | 9% على المشترك و9% على صاحب العمل | يرتفع تدريجياً إلى 11% على كل طرف في يوليو 2028 |
| الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك | 45,000 ريال | 45,000 ريال |
سن التقاعد
في النظام السابق يُستحق المعاش ببلوغ ستين سنة هجرية مع 120 شهر اشتراك والتوقف عن العمل الخاضع للنظام، والنص واحد للمشترك والمشتركة. وفي النظام الجديد السن النظامية 65 سنة ميلادية (المادة 16)، والمدة المؤهلة 180 شهراً بقرار مجلس الوزراء.
أما الفئة الثانية فوضع لها القرار جدولاً يربط السن النظامية بالعمر يوم النفاذ: من 58 سنة و4 أشهر ميلادية لمن كان عمره بين 48 سنة و48 سنة و6 أشهر، بزيادة أربعة أشهر عن كل سنة أصغر، حتى 65 سنة لمن كان دون 29 سنة. مثال: من كان عمره 39 سنة يوم النفاذ سنّه النظامية 61 سنة و4 أشهر. الجدول كاملاً في سن التقاعد 65 سنة.
التقاعد المبكر
| وضعك يوم النفاذ | المدة اللازمة |
|---|---|
| الفئة الأولى | 300 شهر |
| الفئة الثانية ولديك 228 إلى 239 شهراً | 300 شهر |
| 216 إلى 227 شهراً | 312 شهراً |
| 204 إلى 215 شهراً | 324 شهراً |
| 192 إلى 203 أشهر | 336 شهراً |
| 180 إلى 191 شهراً | 348 شهراً |
| أقل من 180 شهراً | 360 شهراً |
| النظام الجديد | 360 شهراً مع بلوغ 55 سنة على الأقل |
مشتركو النظام السابق بفئتيه لا يُخصم من معاشهم المبكر شيء؛ يقل المعاش لأن أشهر الاشتراك أقل. أما في النظام الجديد فيُنقَص المعاش 3% عن كل 12 شهراً تسبق بلوغ 65 أو تقل بها المدة عن 480 شهراً، أيهما أقل، ويستمر الخصم طيلة فترة الاستحقاق (المادة 17). تحقق من مدتك في حاسبة التقاعد المبكر.
معادلة المعاش بالأرقام
النظام السابق: المعاش = متوسط أجر الاشتراك في آخر 24 شهراً × عدد أشهر الاشتراك ÷ 480.
النظام الجديد: المعاش = 2.25% × متوسط أعلى الأجور عن 180 شهراً × عدد أشهر الاشتراك ÷ 12.
المعاش بمتوسط أجر 10,000 ريال في المعادلتين:
| مدة الاشتراك | النظام السابق | النظام الجديد |
|---|---|---|
| 180 شهراً (15 سنة) | 3,750 | 3,375 |
| 240 شهراً (20) | 5,000 | 4,500 |
| 300 شهر (25) | 6,250 | 5,625 |
| 360 شهراً (30) | 7,500 | 6,750 |
| 420 شهراً (35) | 8,750 | 7,875 |
| 480 شهراً (40) | 10,000 | 9,000 |
الجدول يفترض المتوسط نفسه في العمودين، والواقع أن المتوسطين مختلفان: متوسط آخر سنتين يرتفع بزيادات آخر المسيرة، ومتوسط أعلى 180 شهراً يتأثر بها أقل ولا يتضرر من انخفاض الأجر قبيل التقاعد. والحد الأقصى في النظامين 100% من المتوسط، يبلغه النظام السابق عند 480 شهراً والجديد بعد 533 شهراً.
مثال على النظام السابق: متوسط 12,000 ريال و336 شهراً: 12,000 × 336 ÷ 480 = 8,400 ريال.
مثال على النظام الجديد: متوسط 12,000 ريال و336 شهراً عند سن 65: 2.25% × 12,000 × 336 ÷ 12 = 7,560 ريالاً.
الحد الأدنى للمعاش
- النظام السابق: 1,983.75 ريالاً شهرياً وفق ما أعلنته المؤسسة.
- النظام الجديد: تحدده المادة 17: 4,000 ريال لمن بلغت مدة اشتراكه 480 شهراً، ويُنقَص عن كل 12 شهراً تقل عن ذلك، وكل شهر بما يتناسب معه، حتى 2,000 ريال لمن أكمل 180 شهراً. ويجوز تعديله بقرار من مجلس الوزراء.
مثال: مشترك في النظام الجديد متوسط أجره 4,000 ريال ومدته 180 شهراً. المعادلة تعطي 1,350 ريالاً، فيُرفع معاشه إلى 2,000 ريال.
نسب الاشتراك
مشتركو النظام السابق بفئتيه تبقى نسبتهم كما هي: 9% لفرع المعاشات على كل طرف، يضاف إليها 0.75% لساند على كل طرف و2% للأخطار المهنية على صاحب العمل، فيُخصم من المشترك 9.75% ويدفع صاحب العمل 11.75%.
أما مشتركو النظام الجديد فترتفع نسبة فرع المعاشات عليهم نصف نقطة مئوية على كل طرف في يوليو من كل سنة:
| الفترة | ما يُخصم من المشترك | ما يدفعه صاحب العمل |
|---|---|---|
| من يوليو 2024 | 9.75% | 11.75% |
| من يوليو 2025 | 10.25% | 12.25% |
| من يوليو 2026 | 10.75% | 12.75% |
| من يوليو 2027 | 11.25% | 13.25% |
| من يوليو 2028 | 11.75% | 13.75% |
بأجر خاضع للاشتراك قدره 8,000 ريال يُخصم اليوم من مشترك النظام الجديد 860 ريالاً، ومن زميله على النظام السابق 780 ريالاً. احسب أرقامك في حاسبة GOSI.
ماذا يعني ذلك لكل فئة؟
الفئة الأولى. لا تغيير في السن ولا في مدة التقاعد المبكر ولا في المعادلة ولا في نسبة الاشتراك.
الفئة الثانية. المعادلة ونسبة الاشتراك كما هما. المتغير أمران: السن النظامية من جدول القرار، ومدة التقاعد المبكر من 300 إلى 360 شهراً بحسب مدتك يوم النفاذ. مثال: مشترك كان له 200 شهر وعمره 40 سنة: سنّه النظامية 61 سنة، ومدة التقاعد المبكر المطلوبة منه 336 شهراً بدل 300.
الفئة الثالثة. كل أحكام النظام الجديد: سن 65، ومعادلة 2.25%، واشتراك يرتفع حتى 2028، وتقاعد مبكر من سن 55 بشرط 360 شهراً مع خصم. التفاصيل والأمثلة في نظام التأمينات للملتحقين الجدد.
أسئلة يكثر الخلط فيها
- هل رُفعت سن التقاعد إلى 65 للجميع؟ لا، هذه سن النظام الجديد ومن كان عمره دون 29 سنة من الفئة الثانية.
- هل تغيّرت معادلة المعاش للمشتركين القدامى؟ لا، تبقى المتوسط × الأشهر ÷ 480.
- هل للمرأة سن تقاعد مختلفة؟ لا. نص المادة 38 من نظام 1421هـ المنشور لدى المؤسسة وجدول قرار مجلس الوزراء والمادة 16 من النظام الجديد لا تفرّق بين المشترك والمشتركة.
- هل تُحسب مدة صرفتُ عنها تعويضاً؟ لا تدخل في تحديد الفئة، فمن صرف تعويضاً عن مدته السابقة ثم عاد إلى العمل بعد 3 يوليو 2024 يخضع للنظام الجديد.
احسب معاشك
حاسبة التقاعد تطبّق المعادلتين: اختر النظام الذي يحكمك، وأدخل متوسط الأجر ومدة الاشتراك، فتعطيك المعاش بعد تطبيق الحدين الأدنى والأقصى، وخصم التقاعد المبكر أو زيادة التأجيل في النظام الجديد.
مقالات ذات صلة
- كيف تحسب معاش التقاعد من GOSI: جداول جاهزة
- سن التقاعد 65 سنة: الجدول الكامل
- دليل التقاعد المبكر في السعودية
الأرقام الواردة هنا من نص نظام التأمينات الاجتماعية (م/273 لعام 1445هـ) وقرار مجلس الوزراء رقم 1022 كما نُشرا في جريدة أم القرى، ومن نظام 1421هـ ولائحة تعويضات فرع المعاشات المنشورين لدى المؤسسة. الأمثلة توضيحية، والمرجع الرسمي لحالتك هو المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية.
هل تريد تطبيق ما قرأته على أرقامك؟